ОПТИМИЗАЦИЯ
налогов

Налоги - это головная боль малого бизнеса и существенная часть расходов. Мы занимаемся налогами и делаем так, чтобы вы платили меньше.
ОПТИМИЗАЦИЯ НАЛОГОВ
Налоги - это головная боль малого бизнеса и существенная часть расходов. Мы занимаемся налогами и делаем так, чтобы вы платили меньше.
Что мы делаем?

Что такое налоговый аудит? Зачем он нужен?

Налоговый аудит - это ...
... анализ вашей системы налогообложения на предмет ее эффективности,
... контроль правильности исчисления и уплаты налогов,
... проверка отчетности
... выявление рисков привлечения к налоговой ответственности и рекомендаций по их устранению.

Налоговый аудит позволяет...
Узнать, насколько эффективна ваша система налогообложения
Налоговый аудит позволяет собственникам бизнеса оценить эффективность существующей системы налогообложения и увидеть варианты снижения налоговой нагрузки путем применения методов налогового планирования. Эффект от оптимизации системы налогообложения виден в экономии расходов на налоги в денежном выражении.
Проверить достоверность отчетности и правильность исчисления налогов
В рамках налогового аудита проводится анализ налоговой отчетности за период, сверка отраженной информации в отчете с данными бухгалтерского учета и первичных документов, проводится контроль за правильностью исчисления и уплаты налогов.
Узнать, что грозит бизнесу, и оценить налоговые риски
Налоговый аудит позволяет идентифицировать и оценить в денежном выражении имеющиеся у компании риски привлечения к налоговой ответственности.

Как работает налоговая оптимизация?

1
Диагностика
Налоговый аудит позволяет определить эффективность существующей системы налогообложения. Если будет выявлено, что существующая система налогообложения неэффективна,и налоговая нагрузка компании высокая, то мы переходим к пункту 2.
2
Разработка
На данном этапе происходит разработка способов снижения налоговой нагрузки. Определяется экономия в денежном выражении.
3
Внедрение
На этом этапе происходит внедрение идей налоговой оптимизации в жизнь. Мы занимаемся подготовкой всех необходимых документов, в том числе вносим корректировки в отчетность.
Рассмотрим на примере

Пример 1: Уменьшаем доход в текущем периоде - применяем амортизационную премию
Представим такую ситуацию, что вы приобрели оборудование для строительных работ. Оно оказалось недешевым. Фактически, компания понесла расходы. Однако, уменьшить свой доход на сумму расходов, чтобы в будущем заплатить меньше налога на прибыль, вы не сможете. Почему?

Оказывается, стоимость такого оборудования надо включать в расходы постепенно путем начисления амортизации. В этом случае расчет будет выглядеть следующим образом.

При стоимости оборудования в размере 500 000 тыс. руб. и сроком полезного использования 5 лет, мы видим, что за год в расходы спишется только 100 000 руб.

Но, применив амортизационную премию, мы сможем единовременно списать в расходы 30%, то есть 150 000 руб. А в течении года еще 70 000 руб. Так, мы сможем уменьшить свой доход за год не на 100 000 руб., а на 220 000 руб. Таким образом, эффективность от применения амортизационной премии в 2 раза выше.

Эффективно, правда? Но только единицы применяют амортизационную премию. Вы спросите почему?

Ответ очень простой. Дело все в том, что в обязанности бухгалтера не входит налоговое планирование и оптимизация. Применение амортизационной премии требует дополнительного документального обоснования. Поэтому бухгалтеры просто не хотят усложнять себе работу.


* Для расчета использованы произвольные данные.
Пример 2: Уменьшаем НДС к уплате - используем НДС с авансов
На практике мы часто сталкиваемся с ситуациями, когда поставщики не выписывают счет-фактуру на аванс. Если вы вносите предоплату своему поставщику, то он обязан в течении 5 дней выписать счет-фактуру. Счет-фактура является основаниям для принятия НДС к вычету по авансам выданным. Рассмотрим числовой пример.

Допустим, что вы решили построить для вашего магазина складское помещение. Вы наняли подрядчиков. По условиям договора подрядчик работает на условиях 30% предоплаты. Это значит, что до того, как вы получите акт о приемке выполненных работ, вы заплатите подрядчику 30% от стоимости строительных работ, например, 300 000 руб. Подрядчик в нашем примере оказался законопослушным и предоставил счет-фактуру на сумму предоплаты с выделенной строкой НДС в размере 45 762 руб. Что это значит для вас? Для вас это значит то, что в отчетном периоде вы сможете уменьшить свой НДС на 45 762 руб.

Но как мы видим, контрагенты используют авансовый счет-фактуру не часто, ввиду того, что в последствии, когда работы (товары, услуги) будут выполнены, покупатель сможет уменьшить НДС на полную сумму.

Да, мы согласны, что это мера носит краткосрочный характер. Но для малого бизнеса, когда существуют проблемы с ликвидностью, НДС в периоде стоит остро.

* Для расчета использованы произвольные данные.

Есть вопросы? Хотите попробовать?
Оставьте ваши контакты, и мы вам перезвоним
Есть вопросы? Хотите попробовать?
Оставьте ваши контакты, и мы вам перезвоним
Made on
Tilda